Crediti fiscali inesistenti, lavori edili mai effettuati, proprietari improbabili o fittizi, vere truffe ai danni dello stato messe in piedi da una articolata organizzazione operante nella Bat. Una serie di beni immobili, mobili registrati e di disponibilità finanziarie, per un valore complessivo di oltre 72.000.000 di euro sono stati sequestrati questa mattina a 5 persone fisiche e 4 società della Bat ad opera della Guardia di Finanza.
Le articolate indagini di polizia giudiziaria, protrattesi per oltre un anno, hanno permesso alle Fiamme Gialle di ricostruire una rete di soggetti che, interagendo sull’intero territorio nazionale, autocertificavano lavori edili e interventi di recupero del patrimonio edilizio relativi al “Bonus facciate“, al “Sismabonus“, e al “Bonus ristrutturazione”, in realtà del tutto inesistenti, suscettibili di rimborso fiscale mediante la concessione di crediti di imposta.
L’analisi della documentazione relativa alle fittizie opere edilizie ha permesso di far emergere un articolato sistema di truffa relativo a centinaia di cessioni creditizie operate da persone fisiche assolutamente indigenti, le cui posizioni patrimoniali e reddituali risultavano incompatibili con i lavori apparentemente commissionati alle imprese edili.
In particolare, gli indagati, chiamati a rispondere del reato di truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640 bis c.p.) nonché del reato di reimpiego di danaro (648 ter c.p.), trasmettevano telematicamente, tramite accesso alla “Piattaforma web” predisposta dall’Agenzia delle Entrate, una moltitudine di comunicazioni di cessioni di credito con dati non veritieri, attestando l’esecuzione di lavori edili di rilevante valore mai eseguiti e su beni immobili inesistenti ovvero appartenenti a soggetti estranei ai fatti. Tali crediti – proventi di delitto – venivano poi ricevuti nel “cassetto fiscale” delle società, accettati e successivamente impiegati nelle attività economiche delle stesse società, che così ottenevano un cospicuo, quanto indebito risparmio fiscale.
